1.做好現(xiàn)金收付的核算,嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付.

2.做好銀行存款的收付核算,嚴(yán)格按照銀行《支付結(jié)算辦法》的各項(xiàng)規(guī)定,按照審核無(wú)誤的收入與支出憑證進(jìn)行復(fù)核,辦理銀行存款的收付.

3.認(rèn)真登記日記賬,保證日清月結(jié),會(huì)計(jì)實(shí)操班根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額.銀行存款的賬面余額及時(shí)與銀行存款對(duì)賬單核對(duì),保證賬證、賬賬、賬實(shí)相符.經(jīng)常與銀行傳遞來(lái)的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符.對(duì)未達(dá)賬款,要及時(shí)查詢(xún).要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票.

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