延遲退休的話題近期引發(fā)社會(huì)普遍熱議，雖然人社部明確表示仍處研究階段，但并未平息市民對(duì)此的持續(xù)關(guān)注。那么，如果延遲退休5年，到底每月可領(lǐng)取的養(yǎng)老金會(huì)多出多少呢？記者經(jīng)過(guò)計(jì)算后發(fā)現(xiàn)，目前月入5000元的職工如果延遲退休5年，每月養(yǎng)老金可比正常退休多拿900多元。

據(jù)了解，按照《北京市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》，養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納，城鎮(zhèn)職工以本人上一年度月平均工資為繳費(fèi)工資基數(shù)，按照8%的比例繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，全額計(jì)入個(gè)人賬戶。退休后，養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成。

以北京市基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法為例，假定某25歲開(kāi)始參保的男性青年，其工資保持不變，同時(shí)以2012年北京市員工月平均工資為計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，北京青年報(bào)記者經(jīng)過(guò)計(jì)算得出的結(jié)果是月入5000元的工薪階層，60歲退休可領(lǐng)取的養(yǎng)老金為2998元；但如果延遲到65歲退休，月養(yǎng)老金就會(huì)變?yōu)?946元，其中差額達(dá)到948元。由此可見(jiàn)，多繳的5年保費(fèi)，在不足3年的時(shí)間即可完全由多得的這部分養(yǎng)老金抵扣，之后就全部為多得部分。

據(jù)專業(yè)人士解析，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)公式相對(duì)復(fù)雜，含有三個(gè)變量：一是每年的繳費(fèi)工資基數(shù)，基本上每年都會(huì)發(fā)生變化；二是每年的社平工資，該變量也是每年變化。從2009年月平均工資4037元至2010年的4201元、2011年的4672元再到去年的5223元，從近幾年公布的數(shù)據(jù)來(lái)看，每一年的社平工資都呈上升趨勢(shì)；三是繳費(fèi)年限。

從以上分析可以看出，社平工資越高、繳費(fèi)工資基數(shù)越高、繳費(fèi)年限越多，計(jì)發(fā)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就會(huì)越高。而對(duì)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)劃，因?yàn)閲?guó)家規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)是隨著退休年齡的增長(zhǎng)而減少的，因此退休越晚，除數(shù)越小，自然得數(shù)會(huì)越高。

算賬

退休金計(jì)算涉及三大變量，繳費(fèi)工資、社會(huì)平均工資和繳費(fèi)年限。北青報(bào)記者在計(jì)算時(shí)假設(shè)今后的社會(huì)平均工資一直保持不變，用去年的北京社會(huì)平均工資5223元作為標(biāo)準(zhǔn)，將基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算公式簡(jiǎn)化為：（2012年社會(huì)平均工資+繳費(fèi)工資數(shù)）÷2×（繳費(fèi)年限）×1%。以25歲開(kāi)始繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的男性在職職工為例，60歲退休時(shí)累計(jì)繳費(fèi)年限為35年。如按規(guī)定，退休年齡60周歲時(shí)，計(jì)發(fā)月數(shù)為139，而退休年齡為65周歲時(shí)，計(jì)發(fā)月數(shù)就變成101。

（編者注，據(jù)網(wǎng)友@兔紙小姐又二又開(kāi)心計(jì)算：假設(shè)延遲的5年不需要交養(yǎng)老保險(xiǎn)，也不算利息。假設(shè)我能活到80歲，正常退休可領(lǐng)養(yǎng)老金20x12x2998=719520;推遲5年退休可領(lǐng)養(yǎng)老金15x12x3946=710280。也就是說(shuō)至少要活到80歲以上，才能多領(lǐng)，活不到80的話，領(lǐng)的總額反而少了。）

平均月工資3000元

●每月計(jì)入個(gè)人賬戶的額度=3000×8%=240元

●基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5223+3000）÷2×35×1%=1439元

●個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=240×12×35÷139=725元

總計(jì)=2164元

如果延遲5年退休：

●基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5223+3000）÷2×40×1%=1645元

●個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=240×12×40÷101=1141元

總計(jì)=2786元

結(jié)論：比60歲退休每月多拿622元。

平均月工資5000元

●每月計(jì)入個(gè)人賬戶的額度=5000×8%=400元

●基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5223+5000）÷2×35×1%=1789元

●個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=400×12×35÷139=1209元

總計(jì)=2998元

如果延遲5年退休：

●基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5223+5000）÷2×40×1%=2045元

●個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=400×12×40÷101=1901元

總計(jì)=3946元

結(jié)論：比60歲退休每月多拿948元。

平均月工資10000元

●每月計(jì)入個(gè)人賬戶的額度=10000×8%=800元

●基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5223+10000）÷2×35×1%=2664元

●個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=800×12×35÷139=2417元

總計(jì)=5081元

如果延遲5年退休：

●基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5223+10000）÷2×40×1%=3045元

●個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=800×12×40÷101=3802元

總計(jì)=6847元

結(jié)論：比60歲退休每月多拿1766元。

計(jì)算結(jié)論

由于基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算公式相對(duì)復(fù)雜，北青報(bào)記者在計(jì)算具體數(shù)據(jù)時(shí)進(jìn)行了相應(yīng)簡(jiǎn)化，假定參保人工資不變、每一年的社平工資保持不變，都以2012年的月平均工資5223元為標(biāo)準(zhǔn)、個(gè)人賬戶里的利息也忽略不計(jì)。必須說(shuō)明的是，由此計(jì)算出來(lái)的數(shù)據(jù)，肯定會(huì)比實(shí)際計(jì)發(fā)數(shù)額要低。

多繳5年保費(fèi)劃算嗎？

經(jīng)過(guò)對(duì)養(yǎng)老金計(jì)算公式的簡(jiǎn)化，在分別對(duì)月工資為3000元、5000元、10000元的養(yǎng)老金進(jìn)行計(jì)算之后，北青報(bào)記者得出的結(jié)論是，延遲5年退休，確實(shí)會(huì)使個(gè)人養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)有較大幅度的增加。對(duì)于有讀者認(rèn)為雖然養(yǎng)老金有所增加，但同時(shí)還多繳了5年保費(fèi)，并不劃算的疑慮，經(jīng)過(guò)計(jì)算，多繳的5年保費(fèi)都會(huì)在不超出3年的時(shí)間“回籠”，之后就全部為多得，延遲5年退休似乎并不是本虧損的“經(jīng)濟(jì)賬”。

行業(yè)不同退休金漲幅也不同

也有讀者擔(dān)心，延遲5年退休，對(duì)于像會(huì)計(jì)、教師、醫(yī)生等這類越老越值錢的職業(yè)來(lái)講肯定是件好事；但對(duì)于那些像記者、公關(guān)、廣告創(chuàng)意、IT從業(yè)人員等這類越老越不吃香的職業(yè)來(lái)講，如果最后幾年工資變成負(fù)增長(zhǎng)，養(yǎng)老金也就變成負(fù)增長(zhǎng)，晚退還不如早退。對(duì)此，算賬的結(jié)果顯示完全沒(méi)必要擔(dān)心。延遲退休，對(duì)于基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)中，社會(huì)平均工資肯定會(huì)增加、繳費(fèi)年限也會(huì)增加，最終的得數(shù)自然會(huì)增加，只是可能不會(huì)像工資正增長(zhǎng)那樣增幅那么大而已；同時(shí)，對(duì)于個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)，個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)蓄額肯定增加，計(jì)發(fā)月數(shù)又減少，得數(shù)也會(huì)是正增長(zhǎng)。